生活習慣與疾病息息相關，不良的生活習慣可能侵蝕人們的健康，導致疾病發生風險上升。南山人壽近期與工研院健康樂活聯盟攜手發布《2025永續健康白皮書》，揭示國人生活習慣趨勢調查結果。從今年的調查中發現，失智症已躍升國人最擔憂的疾病之一，民眾「睡不飽、吃不好」現象普遍，並有超過四成年輕世代周周吃微波食品、喝瓶裝飲料，生活中充斥著塑膠微粒，然而，睡眠不足與塑膠微粒正好都是失智危險因子。

長壽時代來臨，人們除了追求壽命延長，更要將目標放在「活得健康」，讓自己的老年生活過得精彩又幸福。隨著人均壽命延長，不僅帶來老年疾病風險，也意味著退休後的生活延長，需要穩定的現金流維持生活開銷，做好財務準備成為一大挑戰。

南山人壽《2025永續健康白皮書》調查顯示，國人平均預估未來長照準備金達新台幣682萬元，也就是需要將近700萬元才足以支應老年的長期照顧，反觀民眾目前的財務準備卻普遍不足，現存缺口仍有329萬元，其中更超過30%年齡介於18至30歲的年輕世代對長照毫無準備。

因應長壽風險，南山人壽作為永續健康領航者，呼籲民眾兼顧「穩定金流」及「失智與長照保障」。在創造穩定金流方面，可透過像是年金險，其具活到老領到老的特性，也可以選擇還本型或退休還本型商品做為未來生活規劃。

失智長照準備方面，隨著平均壽命延長，長照險將是保險規劃的重點，南山人壽的長照險設計除了透過「分期給付」機制，支應長期照顧費用所需，部分商品另有提供身故保障、輕度失智給付，可強化身故以及失智保障，讓不同保障需求的民眾有多元的長期照顧保障商品選擇。

提醒民眾，缺牙也有可能提高失智風險，必須關注「牙齒」的健康，讓自己在步向高齡人生階段擁有一口健康的牙齒，可正常咀嚼、吸收營養。南山人壽也推出結合外溢機制的牙齒保單，只要保戶提供當年度接受「洗牙」的醫療收據，即有「牙齒保健回饋金」。南山人壽透過創新商品與服務，幫助國人從容面對長壽，同時呼籲民眾透過良好生活習慣、妥善規劃保障，活得好、健康到老，及早為百歲人生做準備。

　通勤族注意，據交通部統計，每天有超過600萬次大眾運輸使用量，通勤族的意外風險與家庭保障規劃成為不可忽視的議題。南山人壽推出全新利變終身保險商品「南山人壽金利HIGH利率變動型終身保險（定期給付型）」，整合終身保障、資產傳承與大眾運輸意外身故保障三大功能，在利率波動的市場環境下，幫助民眾穩健配置資產，同時滿足保障與資產傳承需求。

　南山人壽金利HIGH利率變動型終身保險採新臺幣躉繳保費設計，目前以2.75％的宣告利率提供亮眼的增值機制，同時結合「終身壽險保障」與「大眾運輸意外身故保障」雙層防護，適合兼顧資產穩健性與意外保障的族群。投保年齡範圍涵蓋0歲至88歲，保障期間至被保險人身故或被保險人保險年齡99歲保單年度末，保障內容涵蓋祝壽保險金、增值回饋分享金、身故或喪葬費用保險金、完全失能保險金，大眾運輸意外身故保險金或喪葬費用保險金等多項給付，提供更全面的財務保護，並可選擇身故、完全失能、大眾運輸意外身故保險金分期定期給付，強化資金運用彈性。

　此外，近年民眾對搭乘交通工具的風險意識提升，為強化民眾通勤過程中的意外保障，「南山人壽金利HIGH利率變動型終身保險（定期給付型）」讓被保險人自保險年齡16歲起，即可享有大眾運輸意外身故保險金，補足意外風險帶來的保障缺口，建構更完整的風險防護。

　面對市場環境變化與出行安全意識的提升，南山人壽持續以客戶需求為核心，推出兼具保障、資產穩健性與實用彈性的創新商品，強化民眾風險承擔能力，打造更安心的保障基礎與長期財務計畫，陪伴客戶迎向人生每一階段，創造安全無虞的幸福未來。

　在賴清德總統倡議下，我國自2024年開始推動「健康台灣深耕計畫 」，近日更宣告提高健保總額、改善醫事人員待遇與工作環境、提供 全方位醫療服務，及推動健康台灣深耕計畫等四大階段性目標。

　　由於我國今年正式邁入「超高齡社會」，每五人中有一人是高齡者 ，醫療健保體系之健全深耕確實是重中之重。不過若從根源來看，如 何提高國人健康意識，養成健康習慣才是首要任務。除了政府投入醫 療保健的政策資源外，其他配套也應鼓勵民間參與，更能有效落實健 康深耕。具體而言，以下做法可作為參考：

　　第一是健康變現，與保險服務等連結。近年來，醫療保險服務開始 從行為經濟乃至「行為保險」落實健康推廣，例如外溢保單的推出， 就是鼓勵持續健康運動以降低保費的重要設計。除了政府之外，保險 是唯一能具體將健康改善結果變現的機構，因為對保險業而言，最重 要的風險本質上是行為性的，特定且可控的行為有助於降低風險，進 而對個人健康、保險利潤與社會生產力帶來實質效益。

　　而要將健康變現，保險公司不但可直接從保費減免開始，還可以從 其他獎勵機制切入。例如英國保險公司Vitality鼓勵會員設定每周運 動目標，只要達標，就可在隔周兌換咖啡、電影票等有感實惠商品。 Vitality還推展每周末的社區運動，鼓勵大家揪團運動達標，由此逐 步建構金融服務生態圈。

　　其次是健康事業，建構全新商業生態系。保險公司不但看到個人健 康與保險公司利潤的直接關聯與短期效益，更看到健康事業背後龐大 的商機與長期效益。近日台灣三大壽險公司，開始推動健康生態圈： 國泰人壽評估入股健康產業，如藥局、健身房等可和保戶直接互動的 健康通路；南山人壽設立健康服務子公司，台灣人壽則擬與日本東急 E-LIFE合作，引進飯店型養生村。從被動保險理賠走向主動健康生活 服務，是金融機構實踐「場景金融」的重要場域，更是保險服務轉向 「健康事業」的新商業模式。

　　第三是運動商機，從運動行銷到地方創生。事實上，看到健康事業 商機的不只有保險公司，還有銀行。例如中國信託持續耕耘棒球、籃 球、電競等隊伍，橫跨親子家庭、Z世代到高中生，由粉絲經濟的角 度將運動行銷轉化為認同卡，可以取得門票購買優惠與提高運動周邊 商品刷卡消費等；還可以經營啦啦隊的藝人經紀、經營電競線上直播 等訂閱經濟。從粉絲經濟、藝人經紀、到訂閱經濟，正改變傳統金融 服務以利差、匯差為主要收入來源的營收結構。

　　此外，運動場景還能延伸到購物商場與地方創生場域。例如日本樂 天棒球隊，就是以運動結合休閒購物、地方祭典行銷為主的知名案例 。位在日本東北的樂天棒球隊，在球賽賽季期間結合運動行銷與生活 商場的複合經營；非賽季期間則在球場結合商場，舉辦東北各縣的特 色慶典，善用球場品牌形象帶來觀光人潮，更結合當地祭典，帶來全 然不同的體驗文化。將球場轉化為文化行銷場域，帶動觀光人潮，也 為購物商場持續帶來收益。樂天銀行則隱身在這些場景服務背後，並 推出多元支付服務，放大金融服務商機，如QR Ticket、樂天Pay行動 支付、現金儲值卡、點數折扣、信用卡、交通卡等。

　　將運動結合地方文化活動還有城市行銷意涵，例如美國紐約洋基隊 ，或英國曼徹斯特球隊打造全新「紅魔」球場，可容納10萬人，還將 發展成多功能且可持續發展的區域中心。由此來看，深耕健康的跨領 域商機，不但在推動個人持續運動、倡議運動賽事，更能夠活化在地 文化並帶動城市轉型，進而重新定義永續經營的全民價值。

　　身為「總會長常勝軍」的壽險顧問，也有過低潮時刻。南山人壽飛 翔通訊處處經理邱靜婉說，從立志「做到公司第一名」，到真的站上 頂峰，過程充滿挫折，登頂後又要面對外界期許與自我要求，她以四 項日常實踐，協助自己穿越高山與幽谷。

　　第一、也是最重要的支持，就是信仰。

　　第二、面對低潮，尋求良師益友的決策建議。

　　第三、維持終身學習與閱讀的習慣，並持續投資外部課程，做到終 身學習。

　　第四、持之以恆的運動。邱靜婉每周六會去跳成人芭蕾，平日則是 快走或慢跑，維持健康的運動習慣，可穩定情緒、讓身心獲得平衡。

　　邱靜婉引用聖經上的句子「行在光中、活在愛中，活出無限美好， 愛是永不止息」作為自身的「座右銘」；對她而言，神就是光，無論 是生活或工作，只要有愛，就能解決一切的難題。

　　拿下2025ATLAA亞洲信譽壽險顧問獎「年度最佳財務顧問」的南山 人壽飛翔通訊處處經理邱靜婉，在壽險業深耕30年，累計當過南山「 總會長」五次（年度第一）與副總會長七次，為南山人壽紀錄保持人 。

　　站上壽險顧問高峰的邱靜婉受訪時說，「我不是第一天就成為會長 」，也歷經過騎機車跑業務，從親友的小保單起步，走到中大型保單 ，再轉型成高資產客群，靠的是經營人脈、持續精進專業的「軟、硬 、巧」三種實力。

　　所謂「軟實力」，是指與成功人士有共同興趣與品味，從精品車、 精品包到藝術，和各領域的成功人士有共通話題，自然而然展開對話 ；對藝術頗有研究的邱靜婉，曾以「周杰倫是巴斯基亞（Jean-Mich el Basquiat）的收藏家」，讓一位董事長敞開心胸、與她暢聊藝術 ，之後也成為她的客戶。

　　「硬實力」就是持續精進專業知識，吸收稅務、勞務、金融新知， 當客戶的風險管理師，以及稅務財務的顧問。

　　最後是「巧實力」，要軟硬實力兼施，關心傾聽客戶的需求，最重 要的是要盡量和客戶「面對面」。為培養團隊人才，邱靜婉也固定為 團隊上課、開「客說會」，用實戰傳承方法論。

　　邱靜婉回憶，自己最初也是靠親友的小保單開始，在確立「當會長 」的目標後，開始學習拓展人脈需要的「軟實力」，加入社團、參與 高球與品酒活動，必要時也做陌生開發，逐步接觸到高資產企業主。

　　邱靜婉替高資產客戶規劃壽險，是從「理財金三角」往上搭建。最 底層是「風險規劃」，隨著醫療進步，自費項目增加，達文西手術動 輒20萬元、自體療法數十萬元，癌症更是從「急症」轉為「慢性病」 ，彰顯罹癌一次給付與重大疾病保障的重要性，此外，台灣進入超高 齡化社會，長期照顧將成「人人皆需」的標配。

　　中層是「退休金」。邱靜婉認為，退休金不是報酬率問題，而是有 沒有成功攢下儲蓄；許多6年、10年、20年期的穩健儲蓄險，靠紀律 滾出老本，「不貪婪、強迫儲蓄，到了要退休的那天就會有錢。」

　　最頂層是「傳承與稅務」，根據高資產客戶需求，規劃主軸有三， 包括預留稅源、指定受益人與特留份保單等。

　　她也分享自己協助高資產客戶進行財務規劃的案例。一位母親對女 兒的婚姻狀況感到憂心，邱靜婉將既有保單設計成「一筆金額，加上 分期10年、20年的年金給付」，讓女兒可預留未來遺產稅的稅源基礎 ，又能獲得長期現金流，同時也可避免離異被另一半分去財產的問題 。

　　另一個是在全台擁有數十家店面的家族企業，因經營權與股權分配 陷入僵局。她由公司淨值推估稅負，規劃保額作為預留稅源與「買回 股權」的資金，協助企業主指定受益人給接班人，確保企業延續與治 理穩定。

　　邱靜婉說，高資產客戶所需的財務規劃需要量身打造，為此，必須 和客戶建立長期信任關係，客戶由「點」擴成「線」與「面」，也就 是個人到家庭、家族，再到企業，逐步累積成上千名的客戶。

　　達人座右銘

　　行在光中、活在愛中，活出無限美好，愛是永不止息

南山人壽以卓越的公司治理、財務績效以及完整透明的永續資訊揭露等作為，獲得台灣永續能源研究基金會舉辦之TCSA、GCSA共六大獎肯定，並連續第二年獲得台灣百大永續典範企業獎，以及永續報告獎-金融及保險業第一類白金級殊榮，表彰南山人壽的永續策略及具體作為，獲獎實至名歸。

南山人壽今年共計獲頒TCSA的台灣百大永續典範企業、永續報告獎-白金級，以及永續單項績效的透明誠信領袖獎、社會共融領袖獎、氣候領袖獎等獎項肯定，並獲得GCSA永續報告書獎-銀級。

今年《2024年南山人壽永續報告書》再獲得TCSA永續報告獎-金融及保險業第一類白金級，2024年南山人壽永續報告書英文版也獲得GCSA的Sustainability Reporting Award-Silver Class肯定。南山人壽的永續報告書參考IFRS永續揭露準則S1導入雙重重大性分析，藉由永續重大性及財務重大性分析結果，強化永續揭露與企業營運的連結，並展現對氣候相關財務風險治理的高度承諾。呼應國際趨勢，首次在2024年報告書中揭露生物多樣性衝擊評估結果與人權盡職調查，開展更深入的永續治理行動。

在永續單項績效方面，南山人壽今年也再度獲得透明誠信領袖獎肯定，2024年南山人壽制定《永續資訊管理要點》及《防漂綠政策》，建立《問責制度》，並將誠信理念延伸至供應鏈，簽署誠信承諾書合作廠商家數較前一年大幅成長118%，全面性作為彰顯南山人壽企業治理程序透明，展現企業經營誠信，具標竿及領導性地位。

南山人壽積極透過本業強化社會韌性，長期推動醫療關懷計畫，透過醫務社工的角色及協助，多年來累積幫助超過4.7萬名弱勢病患就醫，補足商業保險防護傘之外的另一塊拼圖，獲永續單項績效社會共融領袖獎肯定。

作為國內金融保險業永續領航者，南山人壽積極回應全球氣候變遷帶來的各式挑戰，以低碳營運及轉型金融雙主軸打造減碳與淨零排放策略，除積極朝低碳營運目標前進，更致力於打造低碳供應鏈，獲得永續單項績效氣候領袖獎肯定。

南山人壽持續推動公司治理、社會及環境的正向改變，打造臺灣健康永續未來。

南山人壽以卓越的公司治理、財務績效以及完整透明的永續資訊揭露等作為，獲得TCSA、GCSA共六大獎肯定，並連續第二年獲得「台灣百大永續典範企業獎」及「永續報告獎－金融及保險業第一類白金級」殊榮，表彰南山人壽的永續策略及具體作為。南山人壽今年共計獲頒TCSA的「台灣百大永續典範企業」、「永續報告獎－白金級」，以及永續單項績效的「透明誠信領袖獎」、「社會共融領袖獎」、「氣候領袖獎」等獎項肯定，並獲得GCSA「永續報告書獎－銀級」。

　今年《2024年南山人壽永續報告書》再獲得TCSA「永續報告獎－金融及保險業第一類白金級」，2024年南山人壽永續報告書英文版也獲得GCSA的Sustainability Reporting Award-Silver Class肯定。南山人壽的永續報告書參考IFRS永續揭露準則S1導入「雙重重大性分析」，藉由永續重大性及財務重大性分析結果，強化永續揭露與企業營運之連結，並展現對氣候相關財務風險治理的高度承諾。呼應國際趨勢，首次在2024年報告書中揭露生物多樣性衝擊評估結果與人權盡職調查，開展更深入的永續治理行動。

　在永續單項績效方面，南山人壽今年再度獲得「透明誠信領袖獎」肯定，2024年南山人壽制定《永續資訊管理要點》及《防漂綠政策》，建立《問責制度》並將誠信理念延伸至供應鏈，簽署誠信承諾書合作廠商家數較前一年大幅成長118％，彰顯南山人壽企業治理程序透明，展現企業經營誠信，具標竿及領導性地位。

　南山人壽積極透過本業強化社會韌性，長期推動醫療關懷計畫，透過「醫務社工」的角色及協助，多年來累積幫助超過4.7萬名弱勢病患就醫，補足商業保險防護傘之外的另一塊拼圖，獲永續單項績效「社會共融領袖獎」肯定。

　作為國內金融保險業的永續領航者，南山人壽積極回應全球氣候變遷帶來的各式挑戰，以「低碳營運」及「轉型金融」雙主軸打造減碳與淨零排放策略，除積極朝低碳營運目標前進，更致力於打造低碳供應鏈，獲得永續單項績效「氣候領袖獎」肯定。展望未來，南山人壽將持續推動公司治理、社會及環境的正向改變，打造一個更健康永續的未來。

臺灣證券交易所為強化市場透明度與國際接軌，並因應2026年起保險業接軌IFRS 17，收入計算流程將更加繁複，修訂規章自2026年起准許保險業、具保險子公司的公發公司，申報營收可延後到每月15日前公告，共計24家適用。

證交所指出，為配合金管會於今年7月1日發布的最新函令，對特定產業的每月營收申報期限進行彈性調整。基於作業時間確有不及的考量，自2026年起保險業以及具備保險業子公司的公開發行公司，其上月份合併營收的公告申報期限，得由原定的每月10日前延長至每月15日前。

據統計，有11家金控旗下有子保險公司及台灣金是公開發行公司，共12家金控2026年起可延後到每月15日申報營收，另國票金、玉山金和永豐金則依舊得每月10日前申報；還有三商及和泰車兩家上市公司，各持有三商壽、和泰產險，也可延後申報。證交所補充，若玉山金與三商壽完成實質合併，玉山金即可延後至15日，而三商要在10日前如期公告營收。

非金控的獨立公開發行保險業者，有台產、第一產、新光產、旺旺友聯產、泰安產、遠雄、宏泰、南山、全球人壽及中再保共十家。

　為因應2026年起保險業接軌17號會計公報（IFRS 17）上路，保險收入計算流程時將更加繁複，臺灣證券交易所正式公告修改完成相關辦法，自2026年起准許保險業、及具保險子公司的公開發行公司，申報營收可延後到每月15日前公告，目前統計共24家適用。

　證交所表示，配合公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條修正，自2026年會計年度起，保險業及具保險業子公司之公開發行公司，原每月10日以前要公告並申報上月合併營收，得延長至每月15日以前公告申報。首次適用時點是2026年1月營收，即將首度適用可延至2月15日再公告申報。

　證交所表示，目前有11家金控旗下有子保險公司及台灣金是公開發行公司，共12家金控2026年起可延後到每月15日申報營收，另國票金、玉山金和永豐金則依舊得每月10日前申報；還有三商及和泰車兩家上市公司，各持有三商壽、和泰產險，也可延後申報。

　非金控的獨立公開發行保險業者，有台產、第一產、新光產、旺旺友聯產、泰安產、遠雄、宏泰、南山、全球人壽及中再保共10家，合計共24家業者2026年起都可延後申報。不過玉山金及三商壽已宣布合併，證交所表示，若完成實質合併後，玉山金即可延後至15日，而三商要在10日如期公告營收。

亞洲資產管理中心為國家級重要政策，金管會統計，高雄專區自今年7月啟動試辦，截至11月24日已吸引40家金融機構進駐，涵蓋18家銀行、18家證券投信投顧與4家保險業者。

　目前還有許多業者前仆後繼搶進，像是甫完成合併程序的台新投信與新光投信也不落人後。台新投信董事長賴昭吟24日在合併茶會中表示，會盡快達到「兆元」資產規模，也會積極爭取全權委託業務，也已申請加入亞洲資產管理中心高雄專區，積極響應主管機關推廣的亞洲資產管理中心政策，壯大台新投信的資產管理規模。

　金管會統計，今年5月上旬首波13家已開辦高資產業務的銀行就爭先申請並獲核准進駐高雄專區，下半年金管會再加速核准渣打、台新、凱基、永豐、聯邦銀行等共18家銀行進駐，熱門申請試辦項目包括授信、家族辦公室、跨境金融服務，但現在各家都還在設置系統，且才剛開辦，尚未統計資產管理規模。

　熱門業務包括「家族辦公室」對有傳承需求的客戶具有吸引力，投信投顧業與銀行也積極搶攻「合作銷售未具證券性質的投資信託基金」因是首次開放，也讓很多客戶感興趣；自行質借、保險融資及Lombard Lending詢問度也很高，都是首次開放。

　保險局統計，自今年7月開辦以來至11月24日，已有五家壽險依專區規定申請進駐，其中，國泰人壽、富邦人壽、南山人壽、凱基人壽已獲准，試辦財富管理業務、國際保險業務，且已推出「不適用人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）之最低比率規範之保險商品」的專屬保單，還有OIU、OSU、OBU共同行銷合作推廣或聯合開戶作業。

　證期局統計，截至11月24日，證券商有7家、投信投顧已有11家等共18家在專區試辦，主要進行未具證投資信託基金多通路業務；7家證券商包括永豐金證券、兆豐證券、中信證券、玉山證券、群益證券、國泰證券、元大證券。

　11家投信投顧包含聯博投信、富達投信、保德信投信、富蘭克林投顧、霸菱投顧、富盛投顧、全球投顧、第一金投信、統一投信、瑞源投顧、中租投顧。

隨著台灣逐步邁入超高齡社會，相較於過往國人習慣用儲蓄險作為強迫存款的工具，如今保險被運用的情況已顛覆過往思維，是結合風險保障、資產配置、退休與長照規劃的多元方案。

壽險業者觀察，現代民眾對於理財與保障的態度已明顯不同，呈現出更積極的三大趨勢，一是從儲蓄轉向資產配置與傳承，二是重視長壽與長照，三是追求財務獨立。

國泰人壽指出，過去國人偏好儲蓄型保單，單純以累積資產為目的，然而，隨著財務觀念成熟，財富傳承成為近年重要關鍵字。以美元利變型壽險為例，因宣告利率可帶來較佳的增值回饋效果，逐漸受到市場青睞。這類商品除了能穩定累積資產外，還提供高額身故保障，兼具投資、保障與傳承功能，成為資產配置及退休準備的重要選項。

此外，國泰人壽也看好健康結合保障的需求，推出涵蓋癌後療法、心血管與肝臟疾病等特定傷病的商品，讓客戶在累積財富同時，也能因應潛在醫療風險，提升保障的靈活度與彈性。

在健康意識提升方面，南山人壽觀察到，隨著平均壽命延長，民眾對退休後長達20至40年的生活規劃愈加重視，特別是在即將進入高齡化社會的背景下，醫療與長照保障成為最迫切的需求之一。

現代人不僅看重保險本身的財務補償，更期待額外的加值服務。因此南山打造「健康守護圈」，在保戶健康時提供健身、營養與遠距健康管理，協助養成預防性健康習慣；若保戶罹病，則串聯醫療與照護資源，從飲食、復健到居家照護全面支持。

新光人壽則認為，最大的改變在於民眾理財態度的自主化。過去許多人往往依賴家人建議選擇保險，但如今年輕世代更積極學習投資理財，懂得利用基金、ETF與保險商品組合來追求財務自主。在保障面向上，也從單純的醫療險、壽險，擴展到年金險、重大傷病險與長照險，強調長壽風險與老後照護。

在少子化與高齡化趨勢下，民眾對於保險的需求，隨著不同年齡與身分族群的轉換，在保單規劃上各有重點，壽險業者提醒，隨著人生角色轉變，保險保障也應隨之調整，避免出現保障缺口，像是小資族應先顧醫療、善用低保費拉高保障，三明治族群著重強化醫療和壽險，保障經濟支柱，準退休族群則應提前因應長照與癌症風險。

剛踏入職場的年輕族群，收入有限，卻面臨高意外風險與不規律生活習慣帶來的健康挑戰。南山人壽建議，可優先配置醫療險、實支實付與癌症險，透過相對低保費建構基本保障，並適度規劃長年期壽險，降低繳費壓力，兼顧未來成家時的保障需求。

國泰人壽則建議「先保近再保遠」，趁健康狀況良好且保費相對便宜，及早建構基本保障範圍，可優先考慮保費較低的定期險以滿足保障的廣度，例如基礎醫療、防癌險等。

以癌症險為例，「IN康愛防癌定期健康保險（外溢型）」僅須較低的保費就能獲得合適的癌症保障，另外針對呼吸系統相關癌症提供額外二倍保額的加強保障，在面對突發意外時，亦有一次性給付的大筆保險金填補經濟缺口。

30至50歲的已婚族群往往「上有老、下有小」，一旦收入中斷，家庭經濟將面臨巨大衝擊。南山人壽建議，應加強壽險保障額度，可透過一年期定期壽險來提高保障，並確保癌症險、重大疾病險及住院醫療險充足，以降低重大疾病或突發事故造成的財務壓力，像是有提供住院、手術及重大疾病三合一保障的「南山人壽全心溢靠2醫療保險」。同時，提前規劃長照保險，可避免未來進入長照狀態時，將負擔轉嫁給子女。

國泰人壽指出，此階段族群應著重打造更全面的醫療防護網，確保家庭收入不中斷，例如，男性專屬的保險商品「豪康愛防癌定期保險（外溢型）」提供男性好發癌症與攝護腺疾病等相關保障，女性專屬的保險「好康愛防癌定期保險（外溢型）」則針對女性常見癌症與更年期常見困擾的特定手術提供保障。

50歲以上的準退休族群面臨的主要課題是醫療與長照需求。南山人壽提醒，隨年齡增加，癌症與失能風險攀升，應該及早補強長照保障，透過分期給付的方式，協助支應日常生活開銷。同時，癌症險能夠降低高額自費醫療費用的衝擊，避免退休資金被侵蝕。

壽險業海外籌資再加一，繼國泰人壽、南山人壽、新光人壽、富邦人壽之後，台灣人壽也於11月亦宣布赴新加坡設SPV發債。截至目前，壽險海外發債金額加計規劃中金額，共計43.23億美元（約新台幣1,355億元）。

因應2026年將接軌IFRS 17和TW-ICS，壽險業積極發債強化資本。考量國內債市胃納有限，為增加保險業籌資管道，金管會保險局於2024年3月鬆綁法規，開放保險業透過設立SPV在海外發債籌資。國泰人壽、南山人壽於2024年申請，新光人壽、富邦人壽則在今年上半年申請。

台灣人壽則在今年11月董事會通過，擬設立100%持股之Taiwan Life Singapore Pte. Ltd.，預計設立後可發行債券籌資、強化資本，而預定交易總金額2,000萬美元，待主管機關核准後匯出資本金。

截至目前，國泰人壽、新光人壽、富邦人壽、南山人壽已七度赴海外發債，累計發行金額為33.23億美元，而國泰人壽董事會13日最新決議透過在新加坡設立的100％持有之SPV以公開募集的方式發行10年期以上累積次順位普通公司債，發行總額上限10億美元，將視市場狀況一次或分次發行。

壽險業今年4、5月歷經新台幣暴力升值之亂，但美國聯準會9月啟動新一波降息循環，新台幣回穩，各壽險亦動態調整避險部位，積極充實外匯價格變動準備金。根據壽險業第3季財報，整體外匯價格變動準備金第3季底餘額達3,418.8億元，創下史上次高，單季增加逾千億元。

以各家壽險來觀察，富邦人壽外價金水庫最為充沛，餘額在770億元之上，而六大壽險餘額皆超過百億元，另外，資產較多的三商美邦人壽、遠雄人壽都有超過百億元。

新台幣意外強升，衍生出匯損受災產業，首當其衝為擁有龐大海外資產的壽險業，原先外匯準備金餘額從2024年底的2,195.8億元，到今年3月底累積餘額為2,836億元，但4、5月歷經新台幣暴力升值下，外價金急速掉落、一度掉到188億元，幾乎燒光。為幫助壽險業度過難關，金管會宣布暫行措施，放寬保單責任準備金計提基礎，也讓壽險外匯準備金水庫暴漲，6、7月回升到2,300億元以上的水位，而8月更增加至3,726億元，創史上最高水位。

根據壽險業第3季財報，整體外匯價格變動準備金第3季底餘額達3,418.8億元，僅次於今年8月，較第2季底的2,335億元增加1,083億元，以各家壽險來觀察，富邦人壽外價金水庫最為充沛，餘額達770.1億元，新光人壽則以740.8億元居次，其他國泰人壽558億元、凱基人壽295.7億元、南山人壽255.6億元、台灣人壽176.1億元，前六大壽險皆超過百億元。另外，資產較多的三商美邦人壽、遠雄人壽外價金餘額分別為241.5億元、148.4億元；中華郵政餘額為65.1億元。

有關匯率波動對於壽險業的影響，國泰人壽執行副總經理林昭廷表示，壽險業在5月過後陸續採用外匯準備金新制、增提準備金後，整體量能顯著提升，且年底還會再增提30%，新台幣升值風險均在可控範圍。

富邦人壽日前也表示，外價金達高水位，因而避險操作更具彈性，美國聯準會後續降息態度轉趨保守，10月美元兌台幣升值0.92%，有助壽險公司持續累積外價金，後續仍將動態調整避險部位。

台灣人壽表示，採外價金新制後，匯率變動造成損益數會從外價金吸收，後續會依據市場變動調整避險比重，預估新台幣變動在2元以內都不會對台壽損益產生影響。

壽險業拚轉骨的關鍵一役─壽險匯率會計調整研討會周三（26日）登場，產官學界大咖齊聚尋求共識；壽險公會率先表態，除優先推動「AC債券的投資部位採攤銷評價」外，「採十年匯率均價」、「遞延資產」及「匯率覆蓋法」等三大建議案也已送進保險局審核。

　壽險業因龐大匯兌成本引發的會計處理爭議，成為金融市場熱議焦點，短期劇烈匯率波動，是否應透過改變壽險業會計制度，緩解對其財報的衝擊，成為爭議核心，但外界憂心，此舉恐將使我國會計準則與國際脫鉤，引發財報「蓋牌」疑慮。

　壽險公會副理事長、國泰人壽執行副總林昭廷強調，在四大改革方案中，壽險公會內部最具共識、希望優先推動的是「AC債券匯率評價採攤銷法」，所謂「AC」是指歸類為持有到期的領息資產，這些投資部位的匯率評價，能採取與利率一樣的攤銷法，而非用即期匯率全數反映在損益表裡，以降低波動。

　其他措施包括「採十年均價匯率作為評價基準」，降低美元短線劇烈波動對財報造成的衝擊；以及與外匯價格變動準備金制度有關的兩提案，外匯價格準備金必要時允許轉為負值（遞延資產），與若外匯價格準備金為負值，不用反映在損益表上，而是將準備金的評價損失改列入OCI（其他綜合損益，影響淨值、不影響損益）。

　南山人壽財務長蔡昇豐認為，以壽險業2023年的經驗為例，當年年初新台幣兌美元匯率約30.7元、年尾也差不多在30.7元，全體壽險公司花了3,000多億元避險，結果是「避了個寂寞」。

　壽險業十年來投入2兆元的避險成本，若能順利調整匯率評價制度，將有助減少不必要的避險浪費、轉為厚實資本來源，並配合擴大回台投資公建與基礎建設的政策，預估未來15年可增加國內投資6兆元。

　為尋求各界共識，本周三的研討會，會研基金會董事長王怡心、金管會主委彭金隆、壽險公會理事長陳慧遊、保發中心總經理詹芳書、會研會永續準則委員會主委鄭丁旺等知名學者，以及國泰人壽、富邦人壽、南山人壽高層、以及四大會計師事務所均與會。

壽險公司持續發債厚實資本。凱基金旗下凱基人壽昨（20）日重訊宣布，董事會決議擬發行10年（含）以上累積次順位公司債，預計發行總額上限為新台幣200億元，將依實際狀況需求一次或分次發行，藉此強化財務結構、充實公司自有資本並提升資本適足率。

據了解，這是凱基人壽今年以來首次發行次順位公司債，此舉也被視作為明年接軌新制時所需的資本強度預先做準備。

根據公告內容指出，此次發行總額上限為新台幣200億元整或等值外幣；發行每張面額以新台幣100萬元整；發行價格依按票面金額十足發行；公司債發行期間將不超過15年（含15年）；至於發行利率，為增加發債彈性，以因應債券市場變化，授權董事長或其指定之人依據債券市場變化決定。

除了凱基人壽以外，壽險公司今年也紛紛卯起來發債，像是南山人壽今年分別於4月及5月發行新台幣無擔保累積次順位債，發行總額分別為50億元和100億元。

南山人壽永續健康趨勢論壇邀請長庚毒物實驗室兼任護理師譚敦慈以「用餐桌守護記憶，預防失智，從吃對食物開始」為題，分享預防失智不只靠醫療，更要從日常飲食與生活習慣做起。

生活中的小動作都能幫助大腦維持運作，例如多做家事可降低失智風險15%。咀嚼、聽音樂、定期打疫苗、不生氣、不過瘦、每天步行1.6公里、做手指操等都是保護大腦的實用方法。

飲食方面，國健署推動的「我的餐盤」正是大腦健康的基礎。每天至少吃一碗深綠色蔬菜與一碗白色蔬菜，水果以「兩個拳頭大小」為原則，需五顏六色；蛋白質以豆魚蛋肉為主，每餐掌心大小；一周至少兩餐魚類，推薦鯖魚、秋刀魚、虱目魚柳等；避免魚皮、魚頭與內臟，汞含量較高的魚種建議少吃；堅果建議每日攝取4顆核桃、5顆夏威夷豆、15顆開心果三擇一。

選油也是關鍵。單元不飽和脂肪酸高的油能提升好膽固醇，她推薦苦茶油、橄欖油與芥花油。

針對塑膠微粒問題，應減少使用一次性餐具，尤其不能以微波爐加熱；紙餐盒裝熱湯比塑膠袋更容易溶出微粒。若要幫助身體排出塑膠微粒，可多吃青菜，尤其綠花椰菜。預防失智並不難，「吃對、動對、不生氣、早睡覺」是最簡單的自我保護法。

少子化與高齡化衝擊，讓社會結構面臨新課題。南山人壽總經理范文偉表示，百歲人生正在加速來臨，根據最新數據，台灣今年起邁入超高齡社會，代表65歲以上人口比例突破20%。

范文偉指出，百年前台灣僅有399萬人口，平均壽命約38歲，如今人口達2335萬，平均壽命已提升至81.5歲，女性更可達84歲，預估到2070年，台灣百歲人口將突破10萬人，而失智症盛行率也持續攀升，顯示為了百歲人生與可能發生的失智風險需及早準備。

南山人壽與今周刊19日於台中舉行「百歲人生 有備而來 永續健康趨勢論壇」，范文偉致詞並發表演講，題目為「迎向百歲人生，從即刻準備」。范文偉表示，據統計，去年新生兒僅13.4萬人，少子化加上高齡化，使台灣人口分布呈現明顯倒三角形，老年人口逐漸成為社會主體，不僅影響家庭結構，也加速社會各面向的挑戰，包括退休金規劃、醫療照護、長照資源以及失智症風險等問題。

范文偉說，健康老化的關鍵在於提早做好準備，不要老了才準備，有三大拼圖可以先準備：健康身體、穩定財務、社交生活，每人應有二至三個不同年齡層的社交圈，以降低孤獨感並促進心理健康。

談及高齡者常見的失智問題，范文偉指出，台灣失智率持續攀升，獨居者罹患失智症的風險也比與家人共居者高出三成，一旦罹患失智症，照護成本及家庭情感壓力也隨之增加，調查發現，國人長照準備金682萬元，缺口達329萬元，因此應儘早完善退休金及醫療通膨規劃，以因應長壽帶來的財務挑戰。

今年，南山人壽與工研院健康樂活與智慧醫療照護聯盟共同發布《2025永續健康白皮書》，工研院健康樂活聯盟副秘書長胡紀平發表專題演講指出，今年調查國人最擔心的疾病第一名是癌症75％，第二名是失智症67%，事實上，40%的失智風險可以透過良好生活習慣預防，避開如膽固醇血症、缺牙、睡眠呼吸中止症、聽力障礙、塑膠微粒、獨居等因子。同時引用芬蘭以FINGER多重介入模式為基礎所推動的失智症預防計劃，透過飲食、運動、認知訓練和社交，能有效降低失智症的發生率。

范文偉說，南山人壽正積極調整保單設計，以外溢機制鼓勵客戶保持健康生活；同時推動延長保障年限至百歲，回應長壽社會需求，以及計畫成立健康管理服務子公司，針對百萬客戶提供全方位健康守護，倡議儲存五大健康帳戶：個人、生活、企業、社會、環境，南山人壽擔任永續健康領航者，陪伴保戶跑完百歲人生馬拉松。

股市多頭，分紅與投資型保單銷售增溫，八家壽險業今年前十月誕生了13張「百億神單」；其中有七張是投資型商品、三張利變型商品，以及三張分紅保單，預期合計銷售約2,300億元，全年確定超越去年表現。

近年來，在壽險公司積極推動下，出現不少「百億神單」，資料顯示，今年前十月，市場上共有13張保單銷售金額突破百億元，冠軍仍由國泰人壽「萬美利利率變動型美元終身壽險」，前十月銷售金額逾305億元拿下，也是目前唯一一張銷售超過300億元大關的商品。

國泰人壽其他三張百億保單分別為「月月泰利台外幣變額年金保險」，近260億元；「鑫超月得益台外幣變額年金/變額壽險」近160億元；「月月永溢台外幣變額年金/變額壽險」，銷售金額逾150億元，除「萬美利」為利變型商品，另外三張都是投資型，皆連結專家代操的月撥回類全委帳戶，並透過月配息機制建立「類月退俸」的穩健現金流，符合高齡社會需求。此外，「月月永溢」系列商品，則結合健康外溢與ESG特色。

富邦人壽則積極推動分紅保單，據了解，目前已有三張銷售超過百億元的保單，其中兩張是分紅商品，分別為「美富紅運外幣分紅終身壽險」在前十月銷售金額近150億元、「美富優退外幣分紅終身保險」銷售金額同樣突破百億元；投資型商品「真豐利台外幣變額年金」前十月銷售達110億元。

南山人壽「鑫富雙享2台外幣變額年金」，前十月銷售額逾205億元；新光人壽「美傳家外幣利率變動型終身壽險」，前十月銷售額超過145億元；凱基人壽「鑫旺來利率變動型終身壽險」前十月銷售金額達115億元。

外商壽險百億保單則維持三張，分別是安聯人壽「吉利發發變額萬能壽險」，該張保單前九月銷售金額達259億元，預估前十月銷售額可望達280億元；安達人壽「富貴大贏家台外幣變額年金/萬能壽險」與法國巴黎人壽「鴻運雙享分紅終身壽險」，前十月銷售額分別約175億元、120億元左右。

　面對長壽時代與失智人口快速攀升的挑戰，南山人壽19日在台中舉辦「永續健康趨勢論壇」，以「百歲人生 有備而來」為主題，聚焦失智症預防與健康促進。

　本場論壇邀請台灣失智症協會理事長徐文俊、長庚毒物實驗室兼任護理師譚敦慈、工研院健康樂活與智慧醫療照護聯盟副秘書長胡紀平發表專題演講，從保險、生活習慣、醫療照護到飲食等面向探討長壽社會的因應策略，攜手各界打造失智友善社會。精采內容吸引了超過500人參與，可見健康到老已是每個人迫切關心的議題。

　南山人壽9月邀請英國長壽經濟權威、倫敦商學院教授安德魯．史考特（Andrew J. Scott）來台分享全球長壽新趨勢，提出「第二次長壽革命」已然到來，生命歷程將呈現 多階段、多角色發展。此次論壇延續前述倡議，聚焦失智議題，強調失智預防與健康促進的重要性，並呼籲國人提早為百歲人生做好準備。

　今年南山人壽與工研院健康樂活與智慧醫療照護聯盟共同發布《2025永續健康白皮書》，揭示國人生活習慣趨勢調查結果，並爬梳醫學文獻探討生活習慣與疾病的關聯。

　南山人壽總經理范文偉以「迎向百歲人生，從即刻準備」為題進行專題演講，強調南山人壽倡議「五大健康帳戶」，包括：個人、生活、企業、社會與環境，從這五個面向來儲存與運用健康資本，以強化健康韌性並擴大服務範圍。

　著眼失智症的醫療支出與照護成本遠高於多數疾病，對家庭造成沉重負擔。「面對百歲人生，必須備妥三大拼圖：健康身體、穩定財務規劃與充實社交生活，不只活得久，也要活得好。」他呼籲及早準備，才能迎接長壽挑戰。

　范文偉表示，南山人壽設計更貼近日常需求的外溢保單，並強化外溢獎勵的多元性；同時逐步將終身型保單保障拉高至100歲，減少保障年齡缺口；未來更將申設健康服務子公司，打造更完整的「健康守護圈」，協助保戶在失能、失智或需要短期照護時，獲得更貼近實際的支持，而非僅止於給付一張支票；南山人壽將以「永續健康領航者」為目標，陪伴每位保戶與家庭愉快地跑完「百歲人生」馬拉松。